Ratgeber
Die Steuervorteile des Altersvorsorgedepots – einfach erklärt
Die Zulagen des Altersvorsorgedepots bekommen die meiste Aufmerksamkeit – dabei sind die Steuervorteile für viele Sparer langfristig mindestens genauso viel wert. Das AVD wird auf drei Ebenen steuerlich gefördert. Schauen wir sie uns der Reihe nach an.
Ebene 1: Steuerfreie Ansparphase – der Zinseszins-Turbo
Im normalen Depot bremsen dich zwei Dinge aus: die Abgeltungsteuer auf realisierte Gewinne und Ausschüttungen sowie die jährliche Vorabpauschale auf thesaurierende ETFs. Beides gibt es im Altersvorsorgedepot nicht. Kein Steuerabzug in der Ansparphase bedeutet: Jeder Euro Ertrag bleibt investiert und verzinst sich weiter – über Jahrzehnte macht dieser ungebremste Zinseszinseffekt einen erheblichen Unterschied. Auch ein ETF-Wechsel innerhalb des Depots löst keine Steuer aus, während im normalen Depot beim Umschichten sofort Abgeltungsteuer auf die Gewinne fällig würde.
Ebene 2: Zulagen – bis zu 30 Prozent Sofortförderung
Die Zulagen sind streng genommen keine Steuerersparnis, aber bares Geld vom Staat: 50 % auf die ersten 360 € Eigenbeitrag, 25 % auf jeden weiteren Euro bis 1.800 € – zusammen bis zu 540 € Grundzulage im Jahr, plus 300 € je Kind. Wer den vollen Eigenbeitrag von 1.800 € leistet, bekommt 30 Prozent obendrauf, bevor der Kapitalmarkt überhaupt gearbeitet hat. Die komplette Zulagen-Systematik habe ich im AVD-Überblick aufgeschlüsselt.
Ebene 3: Sonderausgabenabzug – interessant für höhere Einkommen
Deine Eigenbeiträge kannst du zusätzlich in der Steuererklärung als Sonderausgaben geltend machen. Das Finanzamt führt automatisch eine Günstigerprüfung durch: Ist deine Steuerersparnis höher als die erhaltenen Zulagen, bekommst du die Differenz erstattet. Als Faustregel profitieren davon vor allem Sparer ohne Kinder ab etwa 35.000 € Bruttoeinkommen – je höher dein Grenzsteuersatz, desto größer der zusätzliche Vorteil. Für Familien mit Kindern sind dagegen meist schon die Zulagen die stärkere Förderung.
Die Kehrseite: Nachgelagerte Besteuerung im Ruhestand
Ganz geschenkt ist die Förderung nicht – die Auszahlungen im Alter musst du mit deinem persönlichen Steuersatz versteuern (nachgelagerte Besteuerung). Warum sich das trotzdem fast immer rechnet: Erstens ist der Steuersatz im Ruhestand bei den meisten Menschen deutlich niedriger als im Erwerbsleben. Zweitens hat dein Geld über die Jahrzehnte unversteuert arbeiten können – du zahlst die Steuer also erst, nachdem der volle Zinseszins gewirkt hat. Und drittens kommen Zulagen und eventuelle Steuererstattungen noch obendrauf.
Beispielrechnung: Was die Steuerfreiheit ausmacht
Angenommen, du sparst 150 € monatlich über 30 Jahre bei 7 % Rendite. Im Altersvorsorgedepot wächst dein Guthaben komplett ungebremst – zusätzlich fließen Jahr für Jahr 540 € Zulagen mit ins Depot, die ebenfalls mitverzinst werden. Im normalen Depot knabbern dagegen Vorabpauschale und spätestens beim Verkauf die Abgeltungsteuer an deinem Ergebnis. Wie groß der Unterschied konkret ausfällt, kannst du mit meinem Zinseszinsrechner selbst durchspielen.
Wichtig zum Schluss: Steuerregeln sind individuell – dieser Artikel ersetzt keine Steuerberatung. Aber die Grundmechanik ist eindeutig: Kaum ein Anlagevehikel wird ab 2027 steuerlich so stark gefördert wie das Altersvorsorgedepot.
Dein Weg zum Altersvorsorge-Depot
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