Das neue Altersvorsorgedepot ab 1. Januar 2027 ist mehr als nur eine staatliche Zulage. Gerade für Gutverdiener entstehen durch die Kombination aus Zulage, Steuererstattung und steuerfreiem Zinseszins erhebliche Vorteile.

Wer das System richtig nutzt, kann über Jahrzehnte zehntausende Euro an Steuern sparen.

Die zwei Förderwege im Überblick

Weg 1: Direkte Zulagen

• 540 Euro Grundzulage pro Jahr bei vollem Eigenbeitrag
• 300 Euro Kinderzulage pro Kind ab 25 Euro Monatsbeitrag
• Fließen direkt ins Depot

Weg 2: Sonderausgabenabzug

• Eigenbeitrag plus Zulagen sind absetzbar – bis zu 2.340 Euro pro Jahr ohne Kinder
• Mit einem Kind: 2.640 Euro, mit zwei Kindern: 2.940 Euro
• Steuererstattung kommt aufs Girokonto

Das Finanzamt führt automatisch eine Günstigerprüfung durch und zahlt den höheren Betrag.

Rechenbeispiel 1: 50.000 Euro Bruttogehalt

Single, Steuerklasse 1, Grenzsteuersatz ca. 32%, Eigenbeitrag 1.800 Euro pro Jahr.

• Grundzulage ins Depot: 540 Euro
• Theoretische Steuerersparnis: 32% × 2.340€ = 749 Euro
• Steuererstattung aufs Konto: 749€ – 540€ = 209 Euro
• Gesamtförderung: 749 Euro auf 1.800 Euro Eigenbeitrag
• Förderquote: 42%

Rechenbeispiel 2: 120.000 Euro Bruttogehalt

Single, Steuerklasse 1, Grenzsteuersatz 42%, Eigenbeitrag 1.800 Euro pro Jahr.

• Grundzulage ins Depot: 540 Euro
• Theoretische Steuerersparnis: 42% × 2.340€ = 983 Euro
• Steuererstattung aufs Konto: 983€ – 540€ = 443 Euro
• Gesamtförderung: 983 Euro auf 1.800 Euro Eigenbeitrag
• Förderquote: 55%

Je höher dein Einkommen, desto stärker der Steuerhebel.

Der unterschätzte Vorteil: Steuerfreier Zinseszins

In der Ansparphase fallen im Altersvorsorgedepot keine Steuern an:

• Keine Vorabpauschale
• Keine Abgeltungsteuer auf Kursgewinne
• Keine Steuer beim Umschichten des Portfolios

Im normalen ETF-Depot zahlst du jährlich Vorabpauschale und beim Umschichten Abgeltungsteuer. Über 30–40 Jahre macht das einen riesigen Unterschied beim Endkapital.

Die Besteuerung in der Rente

In der Auszahlungsphase wird mit deinem persönlichen Einkommensteuersatz versteuert. Da im Alter das Einkommen meist niedriger ist als im Berufsleben, fällt weniger Steuer an.

Drei Auszahlungsstrategien:

Strategie 1: 30% Einmalentnahme plus Auszahlplan 30% des Kapitals kannst du dir auf einen Schlag auszahlen lassen. Der Rest läuft als Auszahlplan bis 85.

Strategie 2: Auszahlplan ohne Einmalentnahme 100% des Kapitals wird über einen Auszahlplan bis 85 verteilt. Niedrigere monatliche Steuerlast pro Jahr.

Strategie 3: Lebenslange Rente Lebenslange monatliche Rente. Versicherungsmodell, weniger flexibel.

Wichtig zu wissen

• Steuererstattung musst du aktiv in der Steuererklärung beantragen
• Reinvestiere die Erstattung – sonst verschenkst du Rendite
• Vorzeitige Entnahme vor 65 Jahren kostet alle Förderung
• Bei höheren Einkommen lohnt sich oft die Kombination mit einem normalen ETF-Depot für alles über 1.800 Euro

Mein Angebot für dich

Wenn du dein Altersvorsorgedepot von Anfang an richtig aufsetzen willst – mit der passenden Anbieterwahl, der richtigen ETF-Auswahl und einer fundierten Riester-Entscheidung – dann komm in meinen Workshop. Alle Infos findest du unter dem Menüpunkt Altersvorsorgedepot.

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Alexander Merget