Das neue Altersvorsorgedepot ab 1. Januar 2027 ist mehr als nur eine staatliche Zulage. Gerade für Gutverdiener entstehen durch die Kombination aus Zulage, Steuererstattung und steuerfreiem Zinseszins spürbare Vorteile.

Wer das System versteht, kann über die Jahrzehnte einen erheblichen Steuervorteil aufbauen.

Die zwei Förderwege im Überblick

Weg 1: Direkte Zulagen

• Bis zu 540 Euro Grundzulage pro Jahr bei vollem Eigenbeitrag
• Bis zu 300 Euro Kinderzulage pro Kind ab 25 Euro Monatsbeitrag
• Fließen direkt ins Depot

Weg 2: Sonderausgabenabzug

• Dein Eigenbeitrag ist als Sonderausgabe absetzbar – bis zu 1.800 Euro pro Jahr
• Die Einzahlung mindert dein zu versteuerndes Einkommen
• Steuererstattung kommt aufs Girokonto

Das Finanzamt führt automatisch eine Günstigerprüfung durch: Es vergleicht die Zulage mit dem Steuervorteil aus dem Sonderausgabenabzug. Ist der Steuervorteil höher als die Zulage, wird die Differenz zusätzlich erstattet.

Der unterschätzte Vorteil: Steuerfreier Zinseszins

In der Ansparphase fallen im Altersvorsorgedepot keine Steuern an:

• Keine Vorabpauschale
• Keine Abgeltungsteuer auf Kursgewinne
• Keine Steuer beim Umschichten des Portfolios

Im normalen ETF-Depot zahlst du jährlich Vorabpauschale und beim Umschichten Abgeltungsteuer. Über 30–40 Jahre macht das einen riesigen Unterschied beim Endkapital.

Die Besteuerung in der Rente

In der Auszahlungsphase wird mit deinem persönlichen Einkommensteuersatz versteuert – und zwar der komplette ausgezahlte Betrag, nicht nur die Gewinne. Der Vorteil: Im Alter ist das Einkommen meist niedriger als im Berufsleben, dadurch fällt der Steuersatz in der Regel geringer aus.

Drei Auszahlungsstrategien:

Strategie 1: 30% Einmalentnahme plus Auszahlplan 30% des Kapitals kannst du dir auf einen Schlag auszahlen lassen. Der Rest läuft als Auszahlplan bis 85.

Strategie 2: Auszahlplan ohne Einmalentnahme 100% des Kapitals wird über einen Auszahlplan bis 85 verteilt. Niedrigere monatliche Steuerlast pro Jahr.

Strategie 3: Lebenslange Rente Lebenslange monatliche Rente. Versicherungsmodell, weniger flexibel.

Wichtig zu wissen

• Steuererstattung musst du aktiv in der Steuererklärung beantragen
• Reinvestiere die Erstattung – sonst verschenkst du Rendite
• Vorzeitige Entnahme vor 65 Jahren kostet alle Förderung
• Bei höheren Einkommen lohnt sich oft die Kombination mit einem normalen ETF-Depot für alles über 1.800 Euro

Dieser Beitrag stellt meine persönliche Einschätzung dar und ist keine Steuer- oder Anlageberatung. Für deine individuelle Situation wende dich an einen Steuerberater.

Mein Angebot für dich

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Alexander Merget